はじめに
「副業の確定申告、青色申告って難しそう。」
そう思って、後回しにしている会社員の方がおられると思います。
「会社員 副業 青色申告」で検索すると、出てくるのは制度の解説と、手続きの手順です。
どれも正しいのですが、読んでいるうちに眠くなります。
私の持論ですが、税金や制度の話が眠たいのは、知られる前に寝といて欲しいからだと思います。笑
会社員×個人事業主の私は、開業届と同時に青色申告承認申請書を出して、1年目から青色申告を使っています。
先に書きます。青色申告は、会社員を豊かにする武器です。使わない理由がありません。
先に結論：大事なのは3つ
① 副業でも、事業所得なら青色申告が使える
② 最大65万円の控除は、知っているかどうかだけの差
③ 青色申告のための簿記は、本業でも武器になる
順番に書きます。
会社員の副業でも、青色申告は使えます
青色申告とは、一定の帳簿をつけることを条件に、税金の優遇が受けられる確定申告の方法です。
個人事業主やフリーランスが使えます。そして、会社員でも、副業の所得が「事業所得」なら使えます。
ここが大事なところです。副業の所得が「雑所得」だと、青色申告は使えません。
65万円の控除も、赤字の繰越も、家族への給与もありません。
事業所得か雑所得かの分かれ目は、こちらに書きました。
最大65万円の控除を知ったとき、「ほんまにいいの？」と思いました
青色申告の最大のメリットは、最大65万円の青色申告特別控除です。
複式簿記で帳簿をつけて、e-Taxで申告することで、所得から65万円を差し引けます。
65万円分の所得が、なかったことになるということです。
これを知ったとき、率直に思いました。「ほんまにいいの？」
所定の手続きをするだけで、こんなに控除してもらえる。会社員の方々が、怒りそうな感じがしました。
ただ、これは国が認めた正式な制度です。知っているかどうかだけの差です。
白色申告と青色申告の違い
一言で言うと、こうです。白色申告は、シンプルなラーメン。青色申告は、全部乗せラーメン。
- 帳簿：白色は簡単でよい／青色は複式簿記が必要
- 特別控除：白色はなし／青色は最大65万円
- 赤字：白色は繰り越せない／青色は3年間繰り越せる
- 家族への給与：白色は上限あり／青色は届け出れば、仕事に見合う額を経費にできる
- 30万円未満の備品：白色は通常どおり／青色は一括で経費にできる
青色申告の方が手間はかかりますが、得られるメリットが全然違います。個人的には、全部乗せラーメンにしない理由がありません。
青色申告が、会社員の武器になる理由
ここが、この記事でいちばん伝えたいことです。
青色申告には、複式簿記の知識が必要です。すべての取引を、借方と貸方に分けて記録する帳簿のつけ方です。
簿記3級レベルの知識があれば、対応できます。
そして、この簿記の知識が、会社員としての仕事にも直結します。
- 決算書が、読めるようになる
- 取引先の貸借対照表が、理解できるようになる
- 会社の財務状況が、数字で分かるようになる
青色申告のために使う知識が、本業でも使える。これが、会社員×個人事業主の強みのひとつです。
私は事前に簿記を勉強していたので、仕訳もおおかた理解できていました。
私がやった、青色申告を始める手順
①開業届と、青色申告承認申請書を同時に出す
最初から青色申告を使うと決めていたので、開業届と同時に、青色申告承認申請書も出しました。
青色申告承認申請書は、事業を始めてから2か月以内に出す必要があります。
②会計ソフトを入れる
複式簿記の帳簿をつけるなら、会計ソフトがいちばん効率的です。私は、マネーフォワード クラウドを使っています。
銀行口座やクレジットカードと連携して、取引が自動で記録されます。その都度の仕訳も、スマホでその場で終わります。
③e-Taxで申告する
65万円の控除を受けるには、e-Taxでの申告などが必要です。
会計ソフトがe-Taxと連携しているので、自宅から申告が完結します。
副業1年目にやったことは、こちらにまとめました。
これから変わること（2027年分から）
2026年の税制改正で、青色申告特別控除の見直しが決まっています。
2027年（令和9年）分から、次のように変わる予定です。
- e-Taxで申告し、優良な電子帳簿で保存する → 75万円に増える
- e-Taxで申告するだけ → 65万円のまま
- 紙で申告する → 10万円に下がる
これから始める方は、最初から会計ソフトとe-Taxで進めるのが、いちばん損をしない形です。
正確な要件は、必ず国税庁の最新情報で確かめてください。
私が使っている会計ソフト
個人事業主にとって必要な機能が搭載！【マネーフォワード クラウド】
私も本当に、お世話になっています。開業届の作成から青色申告、日々の帳簿付け、銀行やカードの連携まで、守備範囲は広いです。
簿記を学ぶなら
私は、クレアールで簿記を学びました。しっかり学びたい方の選択肢として、確認してみてください。
クレアール簿記アカデミースマホだけで学びたい方には、こちらもあります。私は使っていません。
スタディング（私は使っていません）
あなたの状況別の答え
これから副業を始める会社員の方へ。
開業届と同時に、青色申告承認申請書を出してください。それだけで、1年目から青色申告が使えます。
副業の収入が、まだ少ない方へ。
収入が少なくても、事業所得なら青色申告は使えます。赤字が出ても、3年間繰り越せます。
簿記が分からなくて、迷っている方へ。
会計ソフトが、ある程度カバーしてくれます。そのうえで簿記3級レベルを学べば、本業でも武器になります。
白色申告で始めてしまった方へ。
青色申告承認申請書は、使いたい年の3月15日までに出せば、その年から切り替えられます。
よくあるQ
Q. 会社員の副業でも、青色申告はできますか。
できます。ただし、副業の所得が事業所得である必要があります。雑所得だと、青色申告は使えません。
Q. 簿記の知識がなくても、青色申告できますか。
会計ソフトを使えばできます。基本的な仕訳の考え方を知っておくと、ソフトの使い方がスムーズになります。
Q. 青色申告と白色申告、どちらから始めればいいですか。
最初から、青色申告を勧めます。私も、開業届と同時に申請書を出しました。
あとから切り替える手間を考えると、最初から全部乗せラーメンです。
Q. 青色申告をすると、会社に副業がばれますか。
青色申告かどうかより、住民税の納め方が関係します。私がやったことは、こちらに書きました。
まとめ：今から出来ること
「会社員 副業 青色申告」は、制度の解説と手順で語られています。
- 副業でも、事業所得なら青色申告が使える
- 最大65万円の控除は、知っているかどうかだけの差
- 赤字は3年間繰り越せる
- 青色申告のための簿記は、本業でも武器になる
- 開業届と青色申告承認申請書は、同時に出す
今日できることは、ひとつです。
あなたの副業が、事業として続けていくものかどうかを、考えてみてください。
続けていくなら、開業届と青色申告承認申請書を出すことが、最初の一歩になります。
注意（必ず読んでください）
ここまで書いたことは、すべて私一人の事例です。
副業の所得が事業所得になるか雑所得になるかは、事業の中身や規模によって違います。
税金の制度や控除の要件は、変わることがあります。必ず国税庁の最新情報や、税理士などの専門家に確かめてください。
そして、いちばん大事なことを書きます。
最終的に、どうするかはあなたが判断してください。
私の言葉で決めて、うまくいかなかったとき、あなたの人生の責任を私は取れません。
自分の人生の大きな決断の主語は、いつでも自分です。
さいごに
「ほんまにいいの？」と思いながら、毎年、青色申告を使い続けています。今も、毎年同じことを思います。笑
知っているかどうかだけの差です。会社員だからこそ、この武器を持ってほしいと思います。
ここが、あなたの人生で運を掴みにいく、最初のきっかけになれば幸いです。
この記事を読んだあなたへ
知識を得た次は、行動に移すとき。
成長・学び・お金・キャリア。あなたが変わるための選択肢を、一つにまとめました。
スキルアップ・投資・転職。どこから始めるかは、あなたが決めていい。
まず「知る」だけでも、景色は変わります。
